湖南证监局：加强诚信建设，强壮“证券湘军”

直接从字面上看，诚是“言”旁加“成”组成，意思是说话要算话，“信”就是“人”和“言”组成，直接理解为人靠着自己的话站着，人无信则不立。根据说文解字，“诚，信也，从言成声。”诚即是信，“诚信”一词，最早见诸于《礼记·祭统》：“是故贤者之祭也，致其诚信，与其忠敬。”墨子说过“志不强者智不达，言不信者行不果”。韩非子也曾说过：“内外相应，言行相称”。由此可见,我国古人很早就提出要讲诚信，诚信一直是中华民族的美好品德。

时间流逝到了21世纪，我们进入了一个信息爆炸、高节奏、高效率运转的数字时代， 各类主体之间的经济交往都是依靠网络完成，而双方可能交易完成的自始至终未曾谋面。网购、网贷、证券交易等等都是如此，为什么这些交易能顺利完成而不遇到骗子人财两空，为什么上市公司的财务报表披露后股价就会有反应，除了各种法规制度做保障外，另外一个重要原因就是基于诚信，基于每个社会主体的信用，市场经济本身就隐含了一个大前提“通常情况下，大家都是讲诚信的，不讲诚信的后果承受不起。但是对于我国的上市公司来说，诚信却不能仅仅理解为按规定披露信息。

上市公司信息披露规则只是最起码的诚信要求，要切实做到诚信二字，上市公司还任重道远，不然投资者也不会看到那么多致歉公告了。近期，为了落实诚信约束、诚信激励与诚信引导，推进我国资本市场的长期健康稳定发展，中国证监会在全国统一部署开展诚信建设宣传活动。各地证监局纷纷行动，积极响应、认真部署，邀请和鼓励辖区内各市场主体，开展诚信建设这一具有深刻时代意义的宣传活动，以促进、筑牢诚信防线，树立诚信意识，弘扬诚信文化，引导传统经济转型升级，促进万众创业，大众创新，以使国民经济长期健康发展，为全面建成小康社会这一宏伟目标提供物质保障。湖南证监局以本次诚信宣传活动为契机，督促和引导湖南辖区资本市场各类主体诚信披露、诚信经营、诚信服务，深入自省自纠，力求将诚信建设嵌入内控规范的每一环节，覆盖经营管理的每一方面，率先在中西部地区资本市场掀起诚信建设的高潮，这必将为湖南资本市场的持续发展注入新的活力，使得“证券湘军”这一劲旅更加斗志昂扬。

“ 诚信”二字内涵丰富，在企业层面诚信建设就包含战略制定、文化建设、内控建设、员工培训、信息公开、社会责任等多个方面的内涵与外延。诚信建设的普遍功能和作用包括诚信约束、诚信激励与诚信引导。诚信约束包括思想、道德、制度、行为等约束;诚信激励涵盖政府奖惩政策、社会褒奖尺度、百姓价值取向、舆论导向和监督等;诚信引导包含树立社会主义核心价值观、行为标准、行业自律、公德良俗等几个方面。作为已经上市的公众企业、大众企业，必须以诚为本，严以自律，可以考虑从以下几个方面加强诚信建设。

首先，必须敬畏市场，尊重法律，感恩社会、感恩投资者、感恩员工，切实担负起作为一个法人应有的社会责任。“人无信不立”、“失信就是失败”、“言必信，行必果”、“言而无信，不知其可以”、“说过的话，板上钉钉”，这些中外名言告诉我人们诚信是一块金子招牌，是畅通无阻的通行证，中外概莫能外。君子爱财取之有道，只有在思想意识上具有如此的高度，才有可能产生自觉的行为和行动。人类的一切生产经营活动客观上要求企业在追求经济效益的同时，必须注重社会效益，弘扬社会正能量，倡导诚信经营，诚信待人，诚信对世，诚信是成就一个百年老店的无敌法宝。

其次，“公开、公平、公正”的市场是诚信建设的基础，制定诚信准则，从制度上既鼓励诚信行为同时又加大对失信行为的惩戒力度，为诚信建设提供制度保证。诚信仅依靠道德约束光喊口号是远远不够的，必须让失信者感到“一处失信，处处受限。”失信的代价成为不堪承受之重，为此政策制定部门要优化规章制度、强化惩戒措施，激励诚信主体，使得各市场主体深刻领会到，“失信即有错，有错得纠正，纠正得付出，而且是高昂的付出。”这一诚信精神。最终目的是在道德支持和法律法规保障下，全社会深耕、精耕诚信土壤，催开诚信之花，结出诚信之果，达到行稳致远。只有这样整个市场经济才能成为传递和弘扬“人人讲诚信”的社会正能量的沃土，才能在中国掀起诚信建设的潮流。

再次，建立高效、健全的诚信档案系统，让失信者成为社会公敌，成为过街老鼠，无处遁形，为诚信建设提供信息保障。高效、全面的诚信信息管理系统使得每个有需求的人可以便捷、经济的查到想要的不良信用记录，从而有效避免损失，要让不诚信者不但占不到丝毫经济便利反而使其在商业机会、融资成本、时间成本方面付出惨重代价，失信真正成为任何人的不堪承受之重，让大家感到失信不值得。

最后，积极营造全社会讲诚信、批失信的舆论氛围，得道者昌，失道者寡助，为诚信建设提供舆论保障。“蚜虫吃青草，锈吃铁，虚伪吃灵魂。”社会主流媒体要大胆揭露市场经济中的不诚信行为，弘扬诚实守信的人和事，只有做到良币驱逐劣币，行善有善报，诚信行天下，作恶路不长，在市场经济大力倡导社会主义核心价值观，为提升全民道德素质做出表率。

资本市场诚信建设的责任主体是每一个参与者，而每一个活生生的人才是践行者。一个人的心胸格局决定着事业的高度和获取功就的大小。我们寄希望湖南辖区的上市、拟上市公司、证券期货公司、各证券期货中介机构的高管和一般员工发扬湖湘文化心怀天下、敢为人先的进取精神，兼济苍生的情怀，切切实实提升企业核心竞争力、提升诚信建设水平，追求企业和人的可持续、平稳、健康发展。在全国率先杜绝、根绝虚假信息披露、空头承诺、内幕交易、操纵市场等不诚信行为，给资本市场浇灌阳光雨露，让诚信之花在灿烂的阳光下、和煦的春风里美丽绽放!

“道虽迩，不行不至;事虽小，不为不成。”诚信无小事，诚信建设的征途就在脚下，就在你我的一言一行中。

(供稿：湖南证监局法制处)